2024年10月第4周,善擇市情151家上市公司曝光風(fēng)險事件217起,風(fēng)G風(fēng)風(fēng)險指數(shù)181.85,險跟險卓形其中治理風(fēng)險占55.6%,蹤第制退環(huán)境風(fēng)險占13.9%,公司社會風(fēng)險占30.5%。暴露
農(nóng)業(yè)銀行(601288)因淮安分行、朗科白城分行等分支機構(gòu)信貸管理不到位,技財假觸及強收到監(jiān)管部門處罰,善擇市情致使ESG風(fēng)險級別達到Ⅳ級,風(fēng)G風(fēng)位居本期風(fēng)險榜首位。險跟險卓形卓朗科技(600225)、蹤第制退錦州港(600190)等公司的公司財務(wù)造假事件值得關(guān)注。
10月30日,暴露卓朗科技收到證監(jiān)會《行政處罰事先告知書》。朗科告知書顯示,經(jīng)調(diào)查,2019至2023年,卓朗科技通過虛構(gòu)業(yè)務(wù)收入,累計虛報收入超過18億元,虛報利潤超過13億元。證監(jiān)會決定對卓朗科技處以1000萬元罰款,對9名相關(guān)責(zé)任人合計處罰2800萬元。
按照虛增金額和相應(yīng)數(shù)據(jù)占比情況,卓朗科技觸及了重大違法強制退市條件。如無意外,待最終下發(fā)《行政處罰決定書》后,卓朗科技將被強制退市。這也將給投資者和股民帶來損失。
11月1日,錦州港發(fā)布公告稱收到證監(jiān)會《行政處罰決定書》。決定書顯示,經(jīng)查,錦州港2018年至2021年年度報告存在虛假記載情況。為了做大收入和利潤、滿足銀行貸款需求,錦州港與七家公司開展無商業(yè)實質(zhì)的貿(mào)易業(yè)務(wù)。根據(jù)相關(guān)違法事實,錦州港被處以800萬元罰款,相關(guān)責(zé)任人合計被處以1500萬元罰款,個別高管被采取10年市場禁入措施。
財務(wù)造假是公司治理的重大風(fēng)險,是投資者進行ESG投資時必須避開的“雷區(qū)”。令人遺憾的是,在我們的監(jiān)測中,上市公司財務(wù)造假類的風(fēng)險事件并不是少數(shù)現(xiàn)象。上市公司整體的治理水平和內(nèi)控質(zhì)量還需要提高,我們也期望監(jiān)管更加有力,以驅(qū)逐證券市場上的劣幣,保護投資者利益。
登陸善擇云平臺,了解往期風(fēng)險動態(tài)。
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